欢迎您访问本网站设为首页 | 加入收藏
预决算报告
首页/预决算报告

关于晋中市2004年总预算及市本级预算执行情况和2005年总预算及市本级预算草案的报告

  

关于晋中市2004年总预算及市本级预算执行情况和2005年总预算及市本级预算草案的报告

 

——2005年6月14日在晋中市第二届人民代表大会第一次会议上

 

晋中市财政局局长 畅志仁

 

各位代表:

受市人民政府委托,我向大会报告晋中市2004年总预算及市本级预算执行情况和2005年总预算及市本级预算草案,请予审议,并请政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2004年总预算及市本级预算执行情况

2004年是我市经济社会发展取得显著成效的一年,也是财政工作再创佳绩的一年。一年来,财政工作紧紧围绕市委确定的工作重点,积极落实市一届人大六次会议的有关决议和决定,认真执行收支预算,不断强化财政管理,促进了各项工作的高效有序开展。

2004年,全市完成财政总收入354418万元,为变动预算(下同)的123.30%,比上年增长42.58%,增收105847万元。其中一般预算收入完成129790万元,为预算的121.47%,比上年增长36.96%,增收35022万元。全市一般预算收入加增值税和消费税税收返还补助33999万元,共享收入基数返还补助21832万元,出口退税基数返还补助1576万元,上级专项拨款补助61733万元,一般性转移支付补助21411万元,农村税费改革转移支付补助9211万元,取消农业特产税、降低农业税税率及农业税灾歉减免补助2212万元,调整工资转移支付补助32897万元,上年结转及净结余18540万元,调入资金1784万元,收入总计为334985万元。

全市一般预算支出执行305000万元,为变动预算的94.82%,比上年决算支出(下同)增长26.39%,增支63688万元。一般预算支出加体制上解5561万元,其他各项结算上解5201万元,调出资金610万元(根据省财政厅、省计委和省水利厅晋财综[1997]139号文件,城市维护建设税划转水利建设基金),结转下年支出16671万元,支出总计为333043万元,与当年收入总计相比,收大于支1942万元,其中榆次、太谷、和顺及榆社消化赤字1442万元,祁县、介休、寿阳、开发区及市本级结余500万元,其他各县当年收支平衡。

2004年市本级预算执行情况如下:

市本级财政总收入完成48048万元,占预算的162.45%,比上年增长94.23%,增收23310万元。其中一般预算收入完成34264万元,占预算的134.83%,比上年增长60.62%,增收12932万元。市本级一般预算收入加增值税和消费税税收返还补助3853万元,出口退税基数返还补助471万元,专项拨款补助2382万元,调整工资转移支付补助1370万元,县级体制上解25096万元,上年结转及净结余7569万元,收入总计为75005万元。

市级一般预算支出执行52018万元,为变动预算的86.51%,比上年增长24.55%,增支10253万元。一般预算支出加共享收入基数返还县级8482万元,农村税费改革转移支付补助县级333万元,其他各项结算补助县级5869万元,结转下年支出8113万元,支出总计为74815万元,与当年收入总计相比,净结余190万元。

市本级一般预算支出主要项目执行情况为:

农业支出2595万元,为预算的90.51%;

教育事业费2517万元,为预算的96.11%;

科技三项费用70万元,为预算的59.83%;

社会保障补助支出9803万元,为预算的94.59%;

医疗卫生支出2666万元,为预算的91.62%;

行政、公检法支出8995万元,为预算的98.90%;

文体、工交等其他部门的事业费9737万元,为预算的82.29%;

抚恤和离退休经费5987万元,为预算的97.46%;

城市维护费1993万元,为预算的85.03%;

基建、挖潜、价格补贴等其他支出7655万元,为预算的64.65%。

此外,2004年全市基金预算收入完成32962万元,占预算的138.27%,比上年下降5.56%,基金预算支出执行36328万元,占预算的64.85%,比上年增长28.52%。市本级基金预算收入完成20528万元,占预算的176.45%,比上年下降17.46%,基金预算支出执行19533万元,占预算的63.98%,比上年增长15.72%。2004年基金收入比上年有所下降,主要是由于2003年能源基金收入中有一次性因素。

2004年,开发区完成财政总收入9597万元,占预算的101.39%,比上年增长31.14%,增收2279万元,其中一般预算收入完成3886万元,占预算的148.21%,比上年增长68.01%,增收1573万元。开发区一般预算支出执行5576万元,占调整预算的94.17%,比上年增长46.66%,增支1774万元。

总的来看,2004年我市财政收入实现新的跨越,财政支出保证了全市改革、发展、稳定的需要,财政改革与管理取得了新的成效。这是市委抓住经济发展的良好机遇,科学决策、正确领导的结果,是各级人大认真监督、积极支持的结果,更是全市人民团结奋进、努力奋斗的结果。全市各级财税部门为此也做了大量工作。

(一)强化财政收支管理,确保了财政预算的圆满完成

2004年,全市经济快速健康发展,财政工作坚持以经济建设为中心,进一步加强对宏观经济形势的分析预测,及时调整组织财政收入的工作思路和目标预期,并加强对收入薄弱环节的征管,坚持依法征收,努力促进各项收入的及时足额入库。广大纳税人遵纪守法,诚信纳税,为全市的经济发展和财政增收做出了自己的贡献。全市财政总收入提前2个月完成了预算任务,在11月份突破30亿元的基础上,全年迈上了35亿元的新台阶,比上年净增收10亿元。同时,加强和改进支出管理,按照“一要吃饭,二要建设”的方针,优化支出结构,合理安排各项支出,通过深化预算管理改革,增强了预算约束,提高了财政资金的使用效益,促进了财政支出预算的顺利执行。

(二)落实科学发展观,增强了公共保障和宏观调控能力

1、坚持以人为本,努力保障人民群众的切身利益。全市12个县(区、市)均全部按时发放了公教人员的基本工资;市级落实了行政事业单位在职及离退休人员从7月1日开始执行的每人每月增加100元生活补贴的政策;对市级行政事业单位人员取暖费实行了货币化补贴;认真落实省对县地方性补贴政策,及时下达转移支付资金,并将县级“三保两挂”资金主要用于落实地方补贴政策。全市“两个确保”补助资金及用于支持下岗失业人员再就业工作的资金达19843万元,安排“低保”补助资金4146万元,使5.84万低收入居民得到了政府最低生活保障补助;全市筹集新型农村合作医疗资金863万元,参保农民达到22.6万余人。市级拨付资金2600多万元,用于清理解决工程拖欠问题和农民工工资拖欠问题。

2、加大支持“三农”力度,积极落实各项惠农助农政策。2004年,市县两级安排支农资金16250万元,保障了扶贫开发、粮食流通体制改革、农村基础设施建设等事关农民生产生活条件改善和农业、农村发展大计的工作顺利开展;对全市184万种粮农民实行了直接补贴,用于粮食直补的资金1642万元;农村税费改革进一步引向深入,灵石、介休、左权、开发区四个县(区、市)全部取消了农业税,祁县的山区乡镇也取消了农业税,和顺、榆社两县降低2个百分点,据初步测算,落实减免税措施后,全市农民承担农业税额为5288万元,较上年同口径减少2168万元,人均负担23元,比上年减少9.5元,减负率达30%2004年农业综合开发项目投资9985万元,改造中低产田7.2万亩,生态综合治理面积0.79万亩,扶持了6个农业产业化龙头企业,完成了2.8万亩太行山绿化工程。

3、落实国家财政政策,使用好国债、外债资金。2004年争取国债资金1.84亿元,利用国际金融组织和外国政府贷款2000多万元,项目涉及公路铁路、退耕还林、集中供热、污水处理以及医疗、卫生、教育、养殖等基础设施建设和公共事业发展。

(三)扎实推进财政改革,促进了财政管理不断迈上新台阶

部门预算改革在上年扩大试点的基础上,2004年在所有市直单位全面实行。全市12个县(区、市)均不同程度地试行了部门预算改革,其中榆次、祁县、介休、左权在县级所有行政事业单位全面铺开。部门预算的编制对个人支出实行定员管理,对公用支出实行分类分档定额管理,对项目支出预算进一步细化,努力做到支出标准科学合理,支出项目不断细化,从而减少了预算执行的随意性,增强了财政预算的严肃性和权威性。国库集中支付改革积极、稳妥、有序推进,在工资直发和对政府采购资金、政府投资的基本建设支出、会议接待费实行国库集中支付的基础上,2004年在市文物局等5个市直单位进行了国库集中支付试点工作,全年除工资以外的集中支付资金达1.24亿元,对于缩短资金流程、降低资金占用、防止挤占挪用、提高资金使用效益,都发挥了积极的作用。政府采购改革取得了新成效,至2004年底,市级纳入政府采购的项目已有三大类48个项目,全市政府采购预算金额达24852万元,比上年增长27.57%,采购金额21851万元,比上年增长28.61%,节约资金3000万元,资金节约率12.07%。会计集中核算更加规范、透明,全市共有2550多户行政事业单位纳入会计集中核算,年核算资金达70多亿元,市会计核算中心2004年拒付不合理支出100余万元。

(四)不断强化财政监管,提高了财政工作的规范化和法制化水平

1、加强了对国有资产处置和政府工程资金使用的管理和监督。制定完善了国有产权交易制度,培育和发展我市产权交易市场,规范产权交易行为,并实现与全国50家产权交易机构同时同步网上信息发布。积极承办国有产权交易事项,2004年,通过拍卖、竞价、协议等方式,办理市、县两级国有产权交易35项,转让成交额6618万元,成交额比评估值增加598万元,增幅10%。积极推进投资评审制度,对政府投资的重点工程进行评审,提高资金使用效益。2004年,对昔阳水峪水库等5项工程的预算决算进行了评审,对市畜产品质量安全检测中心等7个列入我市“双百项目”的重点工程进行了投资概算、资金落实到位、工程建设进度、资金缺口等内容的投资评审,对2000年以来国债建设水利项目进行了追踪问效。

2、加大了对财政法规执行情况的监督检查力度。先后组织开展了落实“收支两条线”规定、清理“小金库”情况的重点检查,对医疗收费票据、交通规费票据、法院诉讼费票据等专用票据的专项检查,对2个县及其5个乡镇和16个单位预算执行情况的检查,对215户行政和企业事业单位会计信息质量和“一法一例”执行情况的监督检查等,共查处违规违纪金额2060万元。

3、加强了对全社会会计工作人员的从业行为管理。通过对会计人员实施继续教育、专业知识和会计法规培训、技术职称考试、从业资格审核以及设立个人信息资料库等多种措施,增强了会计人员的法律意识和职业道德,完善了行业自律机制,从而进一步改善了我市的财经秩序,优化了经济发展环境。

4、强化了财政法制建设。以引深行政执法责任制和贯彻《行政许可法》为载体,大力宣传并认真执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》等法律法规,认真清理行政许可事项,规范执法程序,严肃执法纪律,为财政预算的顺利执行和各项财政工作的圆满完成营造了良好的法制氛围。

总之,2004年我市财政预算执行情况良好,财政改革和管理取得了新的成绩。但同时我们也要清醒地认识到,在财政经济运行和预算执行中仍然反映出一些不容忽视的困难和问题。一是我市经济发展所面临的深层次矛盾和问题尚未得到根本解决,推进经济体制改革和经济增长方式转变的任务依然艰巨,对财政的直接影响则表现为收入基础单一、县域经济差距拉大及债务风险增加。二是全面落实科学发展观,对财政工作提出了更高的要求,财政的保障和服务能力还十分有限,各方面要求增加支出的呼声很高,财政支出压力进一步加大,收支矛盾仍然突出。三是维护财经秩序的任务还十分艰巨,会计信息失真、财政资金浪费、国有资产损失等各方面的问题都不同程度存在。对于这些问题,市政府已引起高度重视,并积极采取措施,努力加以解决。

二、2005年全市总预算及市本级预算草案

根据市委对今年经济工作的总体安排,2005年我市预算编制要以科学发展观为统领,以促进经济发展、壮大地方财力为主题,坚持以人为本,着力保障事关人民群众切身利益的重点支出需要,努力促进全市经济社会健康协调发展。

(一)2005年全市总预算草案

2005年全市财政总收入410000万元,比上年增长15.68%。其中:一般预算收入146744万元,增长13.06%;上划中央收入216672万元,增长16.69 %;上划省级收入46584万元,增长19.61 %。全市一般预算收入加税收返还补助35124万元,共享收入基数返还补助21832万元,出口退税基数返还补助1576万元,一般性转移支付补助21411万元,调整工资转移支付补助32897万元,社会保障转移支付补助15060万元,农村税费改革转移支付补助9211万元,降低农业税税率及取消农业特产税财政减收转移支付补助920万元,为确保收支平衡,还需从预算外调入资金341万元,收入总计为285116万元。

全市一般预算支出273393万元,比上年预算增长21.23 %。一般预算支出加体制上解5561万元,其他各项结算上解5349万元,调出资金813万元(城市维护建设税划转水利建设基金),支出总计为285116万元,与收入总计一致,当年收支平衡。

(二)2005年市本级预算草案

2005年市本级财政总收入安排52761万元,比上年增长9.81%,其中一般预算收入38635万元,增长12.76%。市本级一般预算收入加税收返还补助4066万元,出口退税基数返还补助471万元,调整工资转移支付补助1370万元,社会保障转移支付补助4323万元,下级上解收入25096万元,上年净结余190万元,收入总计为74151万元。

市级一般预算支出安排60897万元,比上年预算增长28.95 %。一般预算支出加共享收入基数返还县级8482万元,其他各项结算补助县级4772万元,支出总计74151万元,与收入总计一致,当年收支平衡。

市级一般预算支出分大类情况如下:

农业支出4730万元,比上年预算(下同)增长59.85%;

教育事业费3386万元,增长21.62%;

科技三项费用450万元,增长32.35%;

社会保障资金5652万元,增长8.61%;

医疗卫生支出2915万元,增长10.46%;

行政、公检法支出12544万元,增长44.62%;

文体等部门的事业费9858万元,增长20.68%;

抚恤及离退休经费支出7698万元,增长24.99%;

城市维护费3182万元,增长20.48%;

基建、挖潜、价格补贴等各类专项支出3123万元,增长24.03%;

其他支出7359万元(包括市对县的“三保两挂”转移支付补助、降低农业税税率配套补助等),增长43.25%。

此外,2005年全市基金预算收入安排21407万元,为上年的64.94%,支出41692万元,比上年预算下降2.02%。市本级基金预算收入安排11693万元,为上年的56.96%,支出22732万元,比上年预算下降10.25%。

2005年开发区财政总收入安排10558万元,比上年增长10.01%,其中一般预算收入4054万元,比上年增长4.32%。开发区一般预算支出安排4760万元,比上年增长42.73%。

(三)2005年市级支出预算的保障重点

1、把支持农业发展的各项政策措施落到实处。深化农村税费改革,积极制定免征农业税实施方案和财力负担等办法,市级今年安排资金1500余万元,用于农业税减免后的支出补助,确保年内全市范围内全部免征农业税。安排3000余万元农业专项资金,继续落实好对种粮农民直接补贴、良种补贴和农机具购置补贴政策,扩大范围,加大力度,保证补贴资金规模不减少,保护和调动农民种粮积极性,促进粮食稳产增产。继续支持扶贫工作,着力解决好农村人口的移民搬迁、饮水安全、生活困难等具体问题。安排农民科技培训和就业技能培训,努力为农村劳动力转移创造良好环境。市级安排教育专项资金470万元,配套用于支持中小学危房改造、贫困地区二期义务教育和农村寄宿制学校贫困家庭子女的困难补助,从下一学年起,全部免除农村义务教育阶段在校学生杂费,当年安排资金827万元。推进新型农村合作医疗试点,完善农村医疗救助制度,加强农村医疗卫生基础设施体系建设,促进城乡协调发展。

2、确保行政事业单位人员基本工资按时足额发放。严格控制一般性支出,科学制定与我市经济发展水平、财力状况和物价水平相适应的财政保障标准,大力调整和优化财政支出结构,切实将保工资、保运转、保稳定的任务放在财政保障的突出位置,确保行政事业单位人员基本工资按时足额发放。市级预留资金4000万元,落实市直单位移动通讯补贴、职务补贴和提高误餐补贴等政策。

3、积极支持社会保障制度建设。认真落实财税优惠政策,支持完善就业再就业服务体系,促进国有企业下岗失业人员、高校毕业生、复员转业军人、城镇新增劳动力和农村富余劳动力等就业再就业。积极筹措资金,逐步建立以最低生活保障、灾民救助制度为基础,以医疗、教育、住房等专项救助和社会互助为补充,以优惠政策相配套的覆盖城乡的社会救助体系。加强城市居民最低生活保障动态管理,扩大企业职工养老保障覆盖面,确保国有企业下岗职工基本生活费、企业离退休人员养老金、城市居民最低生活保障资金等按时足额发放。市级今年安排社会保障资金1800余万元,支持社会保障体系的建设,保证社保补助资金足额到位。

4、着力缓解县级财政困难。继续完善“三保两挂”责任制管理办法,市级安排资金3000万元,用于 “三保两挂”考核兑现。同时,积极落实中央财政“三奖一补”、“两免一补”等政策,将有关资金及时足额拨付到位,确保中央政策落到实处。

5、加大城市公用设施建设投入力度。进一步提升我市城市服务功能,创建宜居城市,促进城市和谐健康发展。市级今年计划安排1亿元用于中心城区道路绿化,管网的新建、改造、维护等项工程,支持建设体育馆、学校等文化体育设施,支持城市卫生设施和疫病控制体系建设。

三、确保2005年财政预算顺利完成的主要工作措施

我市财政工作要以中央和省市经济工作会议精神为指导,围绕全市财政预算的组织实施,强化宏观调控,深化财政改革,确保预算任务的圆满完成。

(一)全力支持经济建设,促进我市“和谐社会”的构建

坚持把发展作为第一要务,努力发挥财政职能,推动全市经济增长、群众生活改善、社会全面发展。继续支持“三农”工作,贯彻中央“一号文件”精神,把提高农业综合生产能力,促进粮食稳定增产、农业持续增效和农民继续增收摆在突出位置,通过深化农村税费改革、落实种粮农民补贴政策、支持农田水利基础设施建设以及加大对扶贫开发、农村科技人才培训、文教卫生发展的扶持力度,促进我市农村产业布局的逐步优化和农村经济的进一步发展,全力推动新型工业化强市战略,支持工业结构调整,支持“双百项目”建设和“8553”工业结构调整计划,改善我市工业经济建设的财税环境,建立财政扶持企业发展的政策机制和筹融资体制。要把发展循环经济作为提升工业经济的重大契机,构建有效的资源和环境补偿机制,大力支持清洁生产,促进传统产业新型化和新兴产业规模化。积极争取并管好用好国债资金和外债资金,保障在建项目的实施进度和新建项目顺利启动,推动我市基础设施建设和社会公益事业迈上新的台阶。    

(二)严格依法组织财政收入,确保收入预算圆满完成

充分调动收入征管部门的积极性,认真落实各项征收措施,强化重点税源的征收管理,搞好煤焦、机械、化工、玻璃器皿等主导行业及其骨干企业的税源监控,抓好煤炭行业利润核算和所得税征管,重点工程税收征管、餐饮业发票刮奖纳税等方面的工作。坚持依法治税,强化监管,加强对征收、管理、稽查和处罚各个环节的监督,严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为。要落实好国家税收调整政策,把城镇土地使用税提标、采矿权和探矿权价款收入提高、资源税提标、新排污费管理条例实施等政策把握好、贯彻好、实施好。加大将非税收入纳入“收支两条线”管理范围和编制综合财政预算的工作力度,逐步实现税收收入和非税收入的统筹安排,提高政府的财政调控能力。

(三)采取有效措施,努力提高财政资金使用效益

要不断创新财政支出管理制度,探索建立起一套从预算编制、执行到决算全过程的财政监管程序,硬化预算约束,维护预算严肃性。同时,把财政资金的分配与绩效考评结合起来,对财政支出行为和资金使用效益实行综合评定,提高支出预算执行的科学性、合理性和有效性。要强化财政投资评审,对支农、社会保障、基础建设、环境保护等重点支出项目,在保障资金到位、完善管理办法的同时,加大投资评审力度,坚决制止挤占挪用、挥霍浪费行为,确保财政资金发挥应有的效益。要整合各类政府资金,集中财力,保障事关政权建设和人民群众生产生活的重点支出,努力解决资金管理分散、投资效益低下的问题。要认真执行《财政违法行为处罚处分条例》,积极开展财政监督检查,坚决查处各种违反财经纪律的行为,规范财经秩序,维护国家、公民、法人及其他组织的合法权益,不断提高依法理财水平。

(四)进一步深化财政改革,促进我市财政管理水平不断提高

部门预算改革要在编实编细部门预算上下功夫,加大预算内外收入统筹使用力度,推行行政单位实物费用定额改革和项目库管理制度,项目预算要落实到具体项目和具体单位,实施项目预算滚动管理。国库集中支付制度改革要在扩面、深化、提效上求突破,进一步扩大改革试点范围,力争使纳入改革试点的部门达到80%以上,同时提高直接支付比例,强化授权支付监管,改革拨款审批制度,提高资金拨付效率。政府采购制度改革要在“采管分离”、集中采购上规模、分散采购强监管上有创新,积极探索政府采购管理机构和执行机构的分离模式,在采购方式上积极创新,并加强监管,凡是达到规定限额标准的政府采购项目,都必须进行公开招标,不得采取化整为零、分散整体项目、增加采购批次等手段,规避集中采购。“收支两条线”管理改革要在“收支脱钩”上求实效,开展试点,摸索经验,逐步推进。要大力支持国有企业改革,支持国有大中型企业加快实施主辅分离、辅业改制和分离办社会职能的工作,推动企业健全完善公司治理结构。推动国有粮食流通企业解决“三老”问题,支持和鼓励国有粮食流通企业加快人员分流步伐。同时,要巩固出口退税机制改革成果,确保及时退税,坚决做到“新账不欠”。认真做好增值税转型、内外资企业所得税合并等改革的调查研究和各项准备工作。认真落实支持农村信用社改革的财税政策,促进完善农村金融体系。支持投资、流通等领域的改革和各类要素市场建设,促进社会主义市场经济体制不断完善。

(五)大力提倡节俭之风,坚决反对铺张浪费

贯彻落实保持共产党员先进性的要求,牢记“两个务必”,牢固树立过紧日子的思想,艰苦奋斗,厉行节约。要巩固“三项治理”成果,对各种无实质意义的会议,不安排经费;对没有实质任务的出国出境考察和以培训、会议、参观学习为名搞公费旅游的,要坚决制止,财政不予列支;超范围、超标准的接待费用财政不予结算,对不符合规定的购车申请不予受理。从而真正体现共产党员的先进性,树立人民政府的良好形象。

各位代表,2005年财政工作任务繁重,我们要高举“三个代表”重要思想伟大旗帜,增强为民理财意识,切实转变工作作风,在市委的领导和人大的监督指导下,开拓创新,勤奋工作,为我市的小康社会建设作出新的贡献。

网站后台登陆 | 设为首页  |  加入收藏  | 版权声明

晋中市财政信息中心主办 版权所有未经允许不得下载

Copyright 2007 Jinzhong Finance Beruau. All right resdred

电话:0354-3021037 外网邮箱:sxjzczxx@163.com

晋ICP备09003003号